Тема: Структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике

Самой доходной статьей банковского бизнеса являются кредитные операции, за счет которых формируется значимая часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и выплачиваемой в виде дивидендов акционерам коммерческого банка.
В процессе операционной деятельности коммерческие банки сталкиваются с рисками, связанными со структурой и качеством кредитного портфеля, такими как риск ликвидности, кредитный риск, риск процентных ставок и другие риски. Проведение структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля является основополагающей функцией кредитных подразделений с целью дальнейшего формирования оптимального кредитного портфеля и эффективного управления кредитным портфелем в целом, что я обуславливает актуальность выбранной темы исследования.
Цель бакалаврской работы заключается в проведении структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка и разработке мероприятий, направленных на улучшение кредитного портфеля.
Для достижения поставленной цели необходимо реализовать следующие задачи:
-изучить теоретическую основу структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике;
-провести структурный анализ и оценку качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк;
-разработать мероприятия, направленные на улучшение качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
В качестве объекта исследования бакалаврской работы выбрано Публичное акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное наименование ПАО Сбербанк.
В качестве предмета исследования бакалаврской работы выступает показатели кредитного портфеля коммерческого банка ПАО Сбербанк.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех частей, заключения, списка используемой литературы и приложений.
Первая глава включает в себя теоретические основы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля в современной банковской практике. Изучаются понятие, виды, процесс формирования кредитного портфеля и методы структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка.
Во второй главе проведен структурный анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк, предоставлена технико-экономическая характеристика коммерческого банка.
Третья глава бакалаврской работы включает в себя разработку мероприятий, направленных на улучшение качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк и экономическое обоснование разработанных мероприятий.
Методической основой исследования послужили структурно - функциональный метод, методы финансового и экономического анализа, метод обобщения, сравнительный метод.
Теоретической базой исследования послужили нормативно правовые акты, постановления и распоряжения, положения и инструкции а также труды отечественных авторов, таких как: Бондаренко В.Р., Вертушина О.Л., Дмитриенко Л.Д., Игнатенко Е.П., Лобачева Р.А., Орлова Т.Н., Рахимова Е.С., Юрков Р.Р. и другие.
Практическая значимость исследования заключается в применении ПАО Сбербанк разработанных мероприятий с целью улучшения качества кредитного портфеля в будущем периоде.
Купить

Кредитный портфель коммерческого банка формируется на основе остатков по задолженности основного долга выданных займов как физическим, так и юридическим лицам на определенную дату времени.
Кредитный портфель коммерческого банка подразделяется на следующие виды: риск - нейтральный кредитный портфель, оптимальный кредитный портфель, сбалансированный кредитный портфель, кредитный портфель головного отделения, кредитный портфель филиалов коммерческого банка, деловой кредитный портфель, персональный кредитный портфель, межбанковский кредитный портфель, портфель рублевых и валютных кредитов.
Процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка подразделяется на три блока: формирование системы лимитов кредитования, отбор объектов кредитования, анализ состояния кредитного портфеля и управление отклонениями.
Для формирования кредитного портфеля в коммерческом банке используется механизм, с помощью которого определяется оптимальный кредитный портфель.
В результате структурного анализа кредитного портфеля коммерческого банка определяются приоритетные направления кредитования, которые приносят наивысший доход банку в финансово - хозяйственной деятельности, а также выявляются риски в области кредитования, на основании которых разрабатываются мероприятия по их устранению.
Расчет коэффициентов К1 - К20 позволят оценить качество кредитного портфеля коммерческого банка в зависимости от кредитного риска, доходности и ликвидности кредитного портфеля.
ПАО Сбербанк является крупнейшим банком в России. За 2017-2019 гг. выявлено, что ПАО Сбербанк ведет эффективную финансово-хозяйственную деятельность, о чем свидетельствует рост активов, капитала и прибыли после налогообложения.
Рейтинги, присвоенные ПАО Сбербанк международными агентствами за период исследования улучшились. Согласно рейтингам коммерческим банк признан стабильным.
В результате проведения структурного анализа кредитного портфеля ПАО Сбербанк за 2017-2019 гг. выявлено, что он увеличился на 1910,1 млрд. руб. или на 10,29 %, наибольшую долю в структуре кредитного портфеля составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам.
В результате проведения оценки качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк за период исследования выявлено, что в коммерческом банке наблюдается рост кредитного риска.
В качестве мероприятий, направленных на улучшение качества кредитного портфеля ПАО Сбербанк рекомендуется совершенствовать управление кредитным риском, проводить лимитирование одного или группы заемщиков, осуществлять диверсификацию кредитного портфеля, страховать кредиты в случае наступления банкротства заемщиков и пересмотреть систему страхования кредитов.
Для улучшения качества кредитного портфеля и увеличения его доходности внедрим новые кредитные продукты в ПАО Сбербанк, а именно кредитный продукт для юридических лиц «Успешный бизнес» и кредитный продукт для физических лиц «Волна».
Разработанные мероприятия являются эффективными, в случае их применения в ПАО Сбербанк возрастет кредитный портфель, что повлечет за собой увеличения качества кредитного портфеля и чистой прибыли в целом.
Купить