Анализ кредитования физических лиц и проблема невозврата кредитов в коммерческом банке (на примере АО «ОТП Банк»)
|
Аннотация 2
Введение 5
1 Теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке 7
1.1 Понятие, виды и методы кредитования физических лиц в коммерческом банке 7
1.2 Проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке 16
1.3 Нормативно - правовая база, регулирующая кредитование физических лиц 19
2 Анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк» 22
2.1 Краткая характеристика АО «ОТП Банк» 22
2.2 Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» 24
2.3 Анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк» 28
3 Мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов в АО «ОТП Банк» 40
3.1 Социальный портрет заемщиков, имеющих ссуды с периодом просрочки 40
3.2 Пути минимизации просроченных ссуд 42
Заключение 47
Список используемых источников 50
Приложения 53
Введение 5
1 Теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке 7
1.1 Понятие, виды и методы кредитования физических лиц в коммерческом банке 7
1.2 Проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке 16
1.3 Нормативно - правовая база, регулирующая кредитование физических лиц 19
2 Анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк» 22
2.1 Краткая характеристика АО «ОТП Банк» 22
2.2 Анализ финансового состояния АО «ОТП Банк» 24
2.3 Анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк» 28
3 Мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов в АО «ОТП Банк» 40
3.1 Социальный портрет заемщиков, имеющих ссуды с периодом просрочки 40
3.2 Пути минимизации просроченных ссуд 42
Заключение 47
Список используемых источников 50
Приложения 53
Тема исследования бакалаврской работы является актуальной, так как в настоящее время кредитование физических лиц является востребованной услугой среди населения. На сегодняшний день более 90 % населения имеют кредитную историю и более 60 % населения имеют действующий кредит.
Кредитование физических лиц является одной из самых прибыльных статей в коммерческом банке, но несмотря на это в связи с большим спросом в коммерческом банке наибольшую долю в структуре кредитования физических лиц составляют ссуды с периодом просрочки. Для минимизации невозврата кредитов коммерческим банкам необходимо постоянно усовершенствовать методику оценки кредитоспособности заемщиков.
Цель исследования бакалаврской работы заключается в разработке мероприятий, направленных на минимизацию невозврата кредитов.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке;
• провести анализ кредитования физических лиц;
• разработать мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов.
В качестве объекта исследования выступает АО «ОТП Банк».
Предметом исследования является кредитование физических лиц.
Период исследования 2015 -2017 гг.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы, приложений.
Первая глава включает в себя теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке, а именно понятие, виды, методы кредитования физических лиц, проблемы невозврата кредитов, нормативно - правовую базу, регулирующую кредитование физических лиц.
Вторая глава бакалаврской работы включает в себя анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк». Представлена краткая характеристика банка, анализ финансового состояния и кредитования физических лиц.
В третьей главе разработаны мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов. Представлен социальный портрет заемщиков, имеющих ссуды с периодом просрочки.
В качестве теоретической и методологической основы используются труды зарубежных и российских ученных в области банковской деятельности, таких как С.А. Лаврушин, Р.Л. Миллер, О.И. Масленченков и др.
Нормативно - правовой базой послужили законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России.
Практическая значимость бакалаврской работы заключается в использовании разработанных мероприятий в АО «ОТП Банк» с целью минимизации невозвратов кредитов.
Кредитование физических лиц является одной из самых прибыльных статей в коммерческом банке, но несмотря на это в связи с большим спросом в коммерческом банке наибольшую долю в структуре кредитования физических лиц составляют ссуды с периодом просрочки. Для минимизации невозврата кредитов коммерческим банкам необходимо постоянно усовершенствовать методику оценки кредитоспособности заемщиков.
Цель исследования бакалаврской работы заключается в разработке мероприятий, направленных на минимизацию невозврата кредитов.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• изучить теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке;
• провести анализ кредитования физических лиц;
• разработать мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов.
В качестве объекта исследования выступает АО «ОТП Банк».
Предметом исследования является кредитование физических лиц.
Период исследования 2015 -2017 гг.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы, приложений.
Первая глава включает в себя теоретические основы кредитования физических лиц и проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке, а именно понятие, виды, методы кредитования физических лиц, проблемы невозврата кредитов, нормативно - правовую базу, регулирующую кредитование физических лиц.
Вторая глава бакалаврской работы включает в себя анализ кредитования физических лиц в АО «ОТП Банк». Представлена краткая характеристика банка, анализ финансового состояния и кредитования физических лиц.
В третьей главе разработаны мероприятия, направленные на минимизацию невозврата кредитов. Представлен социальный портрет заемщиков, имеющих ссуды с периодом просрочки.
В качестве теоретической и методологической основы используются труды зарубежных и российских ученных в области банковской деятельности, таких как С.А. Лаврушин, Р.Л. Миллер, О.И. Масленченков и др.
Нормативно - правовой базой послужили законодательные акты РФ и нормативные документы Банка России.
Практическая значимость бакалаврской работы заключается в использовании разработанных мероприятий в АО «ОТП Банк» с целью минимизации невозвратов кредитов.
В результате проведенного анализа выявлено, что активы АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. уменьшились на 4548325 тыс. руб. или на 3,54 %. Снизились обязательства банка на 9316952 тыс. руб. или на 8,68 %. Капитал увеличился на 4768627 тыс. руб. или на 22,76 %.
В результате проведенного анализа прибыли, убытка и прочего совокупного дохода выявлено, что в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. чистый процентный доход до формирования резервов под обесценение активов уменьшился на 4521434 тыс. руб. или на 23,14 %.
Возросли чистый доход и чистые непроцентные доходы на 8545689 тыс. руб. (498,99 %) и 805152 тыс. руб. (15,26 %) соответственно.
Прибыль до налогообложения увеличилась на 8079613 тыс. руб. или на 155,27 %. В результате изменения показателей прибыли, убытка и прочего совокупного дохода в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. прибыль возросла на 6414844 тыс. руб. или на 150,31 %.
Проведенный анализ ликвидности выявил, что в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. наблюдается снижение коэффициентов мгновенной и быстрой ликвидности на 0,05 и в 2017 г. составляет 0,07 %.
Коэффициент текущей ликвидности увеличился на 0,01 и в 2017 г. составил 1,32 %. В АО «ОТП Банк» существуют трудности в погашении обязательств, так как коэффициенты ликвидности ниже нормативных значений.
В результате проведенного анализа финансовой устойчивости выявлено, что в АО «ОТП Банк» наблюдается уменьшение показателей финансового рычага и плеча финансового рычага, банку целесообразно привлечь дополнительный капитал.
Показатель достаточности капитала за период исследования увеличился на 4,49 и в 2017 г. составил 20,89 %, что является благоприятным моментом в деятельности АО «ОТП Банк».
АО «ОТП Банк» с каждым годом эффективнее ведет финансово - хозяйственную деятельность, о чем свидетельствует рост прибыли. Но несмотря на это, в банке существуют трудности в погашении своих обязательств.
В результате рассмотрения ссуд, предоставляемых физическим лицам, выявлено, что за период исследования потребительские ссуды в точках продаж возросли на 1384124 тыс. руб. или на 4,01 %, данный рост произошел за счет увеличения точек продаж по РФ.
Овердрафты по пластиковым картам уменьшились на 7258242 тыс. руб. или на 21,63 %, также снизились ссуды, выдаваемые наличными физическим лицам на 5055652 тыс. руб. или на 30,82 %.
Ссуды, выдаваемые на ипотечное кредитование, уменьшились на 2509717 тыс. руб. или на 42,1 %. Наблюдается темп снижения ссуд, выдаваемых на покупку автомобилей на 411619 тыс. руб. или на 94,63 %.
В результате изменения показателей в целом ссуды, выдаваемые физическим лицам, за период исследования уменьшились на 13851106 тыс. руб. или на 15,24 %.
Социальный портрет заемщиков в АО «ОТП Банк» по половому признаку. В результате мониторинга клиентской базы за 2017 г. выявлено, что наибольшую долю в структуре заемщиков в АО «ОТП Банк» составили женщины, а именно 62 %.
Наибольшую долю в структуре заемщиков в АО «ОТП Банк» составляют клиенты в возрасте до 35 лет - 48 %.
В структуре заемщиков основную долю составляют клиенты, имеющие доход до 25 тыс. руб. - 46 %. Распространенными целями кредитования являются приобретение мелкой техники, недорогих товаров.
В АО «ОТП Банк» отсутствует схема взаимодействия с проблемными кредитами, поэтому банку рекомендуется:
- проводить постоянный мониторинг потенциальных заемщиков;
• выявлять признаки финансового положения заемщиков;
• разработать мероприятия по предотвращению проблемной задолженности.
В качестве мероприятий по минимизации ссуд с периодом просрочки предлагается использовать в АО «ОТП Банк» внесудебные и досудебные мероприятия, которые помогут урегулировать проблемную задолженность.
Для оценки платежеспособности заемщика АО «ОТП Банк» рекомендуется использовать следующие мероприятия:
• провести минимизацию отчислений в обязательный резерв на возможные потери ссуд с периодом просрочки;
• минимизировать трудоемкость оценки кредитоспособности клиентов банка;
• за счет более точной оценки кредитоспособности клиентов банка увеличить активные операции по кредитованию физических лиц.
Мероприятием, направленным на минимизацию просроченных ссуд в АО «ОТП Банк» является внедрение компьютерной программы «Кредитный инспектор». Эффективность от проведения мероприятия по внедрению программы «Кредитный инспектор» выявила, что внедрение программы целесообразно.
В результате проведенного анализа прибыли, убытка и прочего совокупного дохода выявлено, что в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. чистый процентный доход до формирования резервов под обесценение активов уменьшился на 4521434 тыс. руб. или на 23,14 %.
Возросли чистый доход и чистые непроцентные доходы на 8545689 тыс. руб. (498,99 %) и 805152 тыс. руб. (15,26 %) соответственно.
Прибыль до налогообложения увеличилась на 8079613 тыс. руб. или на 155,27 %. В результате изменения показателей прибыли, убытка и прочего совокупного дохода в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. прибыль возросла на 6414844 тыс. руб. или на 150,31 %.
Проведенный анализ ликвидности выявил, что в АО «ОТП Банк» за 2015 -2017 гг. наблюдается снижение коэффициентов мгновенной и быстрой ликвидности на 0,05 и в 2017 г. составляет 0,07 %.
Коэффициент текущей ликвидности увеличился на 0,01 и в 2017 г. составил 1,32 %. В АО «ОТП Банк» существуют трудности в погашении обязательств, так как коэффициенты ликвидности ниже нормативных значений.
В результате проведенного анализа финансовой устойчивости выявлено, что в АО «ОТП Банк» наблюдается уменьшение показателей финансового рычага и плеча финансового рычага, банку целесообразно привлечь дополнительный капитал.
Показатель достаточности капитала за период исследования увеличился на 4,49 и в 2017 г. составил 20,89 %, что является благоприятным моментом в деятельности АО «ОТП Банк».
АО «ОТП Банк» с каждым годом эффективнее ведет финансово - хозяйственную деятельность, о чем свидетельствует рост прибыли. Но несмотря на это, в банке существуют трудности в погашении своих обязательств.
В результате рассмотрения ссуд, предоставляемых физическим лицам, выявлено, что за период исследования потребительские ссуды в точках продаж возросли на 1384124 тыс. руб. или на 4,01 %, данный рост произошел за счет увеличения точек продаж по РФ.
Овердрафты по пластиковым картам уменьшились на 7258242 тыс. руб. или на 21,63 %, также снизились ссуды, выдаваемые наличными физическим лицам на 5055652 тыс. руб. или на 30,82 %.
Ссуды, выдаваемые на ипотечное кредитование, уменьшились на 2509717 тыс. руб. или на 42,1 %. Наблюдается темп снижения ссуд, выдаваемых на покупку автомобилей на 411619 тыс. руб. или на 94,63 %.
В результате изменения показателей в целом ссуды, выдаваемые физическим лицам, за период исследования уменьшились на 13851106 тыс. руб. или на 15,24 %.
Социальный портрет заемщиков в АО «ОТП Банк» по половому признаку. В результате мониторинга клиентской базы за 2017 г. выявлено, что наибольшую долю в структуре заемщиков в АО «ОТП Банк» составили женщины, а именно 62 %.
Наибольшую долю в структуре заемщиков в АО «ОТП Банк» составляют клиенты в возрасте до 35 лет - 48 %.
В структуре заемщиков основную долю составляют клиенты, имеющие доход до 25 тыс. руб. - 46 %. Распространенными целями кредитования являются приобретение мелкой техники, недорогих товаров.
В АО «ОТП Банк» отсутствует схема взаимодействия с проблемными кредитами, поэтому банку рекомендуется:
- проводить постоянный мониторинг потенциальных заемщиков;
• выявлять признаки финансового положения заемщиков;
• разработать мероприятия по предотвращению проблемной задолженности.
В качестве мероприятий по минимизации ссуд с периодом просрочки предлагается использовать в АО «ОТП Банк» внесудебные и досудебные мероприятия, которые помогут урегулировать проблемную задолженность.
Для оценки платежеспособности заемщика АО «ОТП Банк» рекомендуется использовать следующие мероприятия:
• провести минимизацию отчислений в обязательный резерв на возможные потери ссуд с периодом просрочки;
• минимизировать трудоемкость оценки кредитоспособности клиентов банка;
• за счет более точной оценки кредитоспособности клиентов банка увеличить активные операции по кредитованию физических лиц.
Мероприятием, направленным на минимизацию просроченных ссуд в АО «ОТП Банк» является внедрение компьютерной программы «Кредитный инспектор». Эффективность от проведения мероприятия по внедрению программы «Кредитный инспектор» выявила, что внедрение программы целесообразно.
