ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМ
ПОРТФЕЛЕМ БАНКА 7
1.1 Содержание депозитной политики банка 7
1.2 Основы управления депозитным портфелем 13
1.3 Критерии качества депозитного портфеля 21
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫМ
ПОРТФЕЛЕМ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 25
2.1 Экономическая характеристика банка 25
2.2 Анализ депозитного портфеля банка 36
2.3 Проблемы управления депозитным портфелем банка 42
ГЛАВА 3. ФИНАНСОВЫЙ ИНЖИНИРИНГ НОВЫХ ДЕПОЗИТНЫХ
ПРОДУКТОВ ДЛЯ ГРАЖДАН ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 47
3.1 Повышение ликвидности и платежеспособности банка 47
3.2 Совершенствование депозитной политики ПАО «Сбербанк России» 56
3.3 Перспективы развития новых активных операций ПАО «Сбербанк России»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 81
Актуальность выбранной темы. Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка.
В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом. В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.
За последние годы позитивные тенденции в развитии российского банковского сектора усилились. Вместе с тем растет значимость банковского сектора для экономики страны, повышается доверие к банкам вкладчиков. Однако динамичное развитие банковского сектора сопровождается накоплением рисков, что безусловно снижает эффективность функционирования коммерческих банков.
Проблема исследования. Основная проблема повышения эффективности функционирования коммерческого банка сводится к управлению его активами и пассивами, т.е. формированию, прежде всего, оптимального соотношения между видами вкладов и видами размещения денежных средств, поскольку в основе операционной деятельности лежит реализация финансовых операций по привлечению депозитов и выдачи кредитов. Все виды депозитных и кредитных операций следует рассматривать как основную часть банковского портфеля. Управление депозитным и кредитным портфелем предполагает аналитический анализ его состава, объема, доходности, рискованности, прогнозов и количественной оценки движения денежных средств, определяющих депозитную и кредитную политику коммерческого банка.
Состояние изученности проблемы. В зарубежной и отечественной научной литературе уделяется большое внимание проблемам формирования, управления и оптимизации портфельной политики. При этом большое количество исследований посвящено проблемам формирования финансовых портфелей, а также оценке эффективности портфельных инвестиций.
В последнее время появились исследования отечественных ученых в области управления структурой депозитного и кредитного портфелей, авторами которых являются: П. Бочаров, А. Бухвалов, С. Гончаров, И. Грачев, Н. Егорова, С. Жуленев, В. Иванов, В. Казейкин, В. Капитоненко, Ю. Касимов, О. Касимова, И. Киселева, Т. Ковалева, Ю. Коробов, А. Кочетыгов, В. Кутуков, О. Лаврушин, Я. Мелкумов, А. Мицкевич, В. Селюков, А. Семеняка, В. Симчера, А. Смулов, А. Туманов, С. Хачатрян, Е. Четыркин, А. Черняк и другие.
Вместе с тем, до настоящего времени не получила должного решения такая проблема, как разработка действенного методического инструмента оптимизации портфельной политики коммерческих банков при реализации депозитно-кредитных операций в условиях изменения конъюнктуры финансового рынка.
Отмеченные проблемы методического и практического характера обусловили актуальность выбранного направления исследования и определили постановку цели и задач диссертационной работы.
Цель работы - проанализировать основы формирования депозитной политики и выявить проблемы управления депозитным портфелем коммерческого банка.
Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие задачи:
- рассмотреть содержание и направления финансовой политики банка;
- изучить основы управления депозитным портфелем;
- выделить критерии качества депозитного портфеля;
- рассмотреть экономическую характеристика банка;
- проанализировать депозитный портфель банка;
- выделить проблемы управления депозитным портфелем банка;
- разработать методы повышение ликвидности и платежеспособности банка;
- преложить методы совершенствования депозитной политики ПАО «Сбербанк России»;
- определить перспективы развития новых активных операций ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования — экономические и организационные отношения, складывающиеся в процессе формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка.
Объект исследования — показатели деятельности ПАО «Сбербанк России»;
Теоретической и методологической основой стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерность развития рыночной экономики, основы организации и управления деятельностью коммерческого банка, экономические и организационные аспекты формирования банковской политики.
В своем исследовании делался опор на теоретические разработки ряда видных ученых в области банковского дела: А. Бабичевой, Г. Н. Белоглазовой, Э. Н. Василишена, Е. П. Жарковской, Е. Ф. Жукова, Л. П. Кроливецкой, В. И. Колесникова, Г. Г. Коробовой, О. И. Лаврушина, Г. С. Пановой, А. М. Тавасиева, К. Р. Тагирбекова.
В основе работы лежат следующие методы - анализ, классификация, сравнение, обобщение, а также экономико-математические и экономико-статистические методы.
Теоретическая и практическая значимость. Теоретические результаты имеют существенное значение в части создания новых методик, а также внутренних инструкция банка для принятия управленческих решений при управлении операционной деятельностью банка.
Практическая ценность работы заключается в том, что ее результаты имеют вид практических рекомендаций при формировании и управлении депозитно-кредитных портфелей коммерческого банка.
Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Депозитная политика коммерческого банка - это важнейшая составляющая его финансовой политики. Депозитная политика направлена на формирование ресурсной базы банка, за счёт привлечения временно свободных средств клиентов во вклады для поддержания оптимального уровня рентабельности банка.
Основными методами управления привлечёнными ресурсами выступают ценовые и не ценовые методы. Ценовые методы подразумевают изменение процентных ставок по депозитам, не ценовые - косвенно влияют на депозиты. Коммерческие банки осуществляют проведение депозитных операций путём привлечения вкладов до востребования, срочных вкладов, а также вкладов населения.
Право на проведение таких операций имеют лишь те коммерческие банки, которые получили лицензию Центрального Банка РФ. Деятельность коммерческих банков в сфере депозитов не должна противоречить российскому законодательству.
Основными документами, регламентирующими такую деятельность, являются: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; Гражданский кодекс РФ; Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»; Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Организация формирования депозитной политики ПАО «Сбербанк России» включает в себя не сколько этапов: Стратегический этап; Разработка тактических целей и основных направлений деятельности банка; Реализация депозитной политики;
Организация контроля и управления в процессе осуществления депозитных операций. Анализ депозитного портфеля ПАО «Сбербанк России» показал, что в его структуре преобладают вклады в российских рублях; к тому же большую часть в структуре депозитов занимают вклады частных клиентов (порядка 65%). Привлечение средств физических лиц происходит путём вложения средств не посредственно в срочные депозиты, а также путём приобретения сберегательных сертификатов населением. Нормативы ликвидности, установленные Банком России, в ПАО «Сбербанк России» за анализируемый период соблюдаются, что говорит о его плате же способности. Главными проблема ми реализации депозитной политики ПА О «Сбербанк России» являются: Частое изменение политики Центрального Банка РФ; Низкие процентные ставки по депозитам; Не достаточный уровень безопасности средств клиентов.
Не смотря на существующие как внешние, так и внутренние проблемы, Сбербанк по-прежнему остаётся лидером на российском рынке вкладов. В целях совершенствования депозитной политики ПАО «Сбербанк России» предлагается проведение следующих мероприятий: Е же годная корректировка депозитной политики банка с учётом влияния постоянно изменяющихся внешних факторов; Расширение портфеля депозитов физических лиц и корпоративных клиентов банка; Активное осуществление рекламной политики; Разработка новых банковских услуг и продуктов, а также модернизация старых.
В третьей главе данной работы мы рассмотрели существующие проблемы в управлении коммерческого банка и необходимость их решения, а также были предложены рекомендации по устранению этих проблем и повышению качества активов данного коммерческого банка.
В процессе исследования были использованы различные приемы и методы, такие как анализ, оценка, методы прогнозирования, группировки и синтеза.
Также, для наглядности исследования были приведены различные таблицы и рисунки.
Цель данной работы достигнута путем решения всех поставленных задач.
В результате проведенного исследования можно сделать следующие выводы:
- коммерческие банки составляют основу банковской системы страны, и от стабильной работы банковской системы за висит нормальное функционирование всех субъектов экономики;
- качество банковских активов оказывает влияние на все аспекты банковских операций, поэтому для того, чтобы банк был платеже способным и мог получать не обходимый уровень прибыли, не обходимо грамотно управлять его активами;
- активы коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» находятся в норма льном состоянии. Увеличение активов положительно характеризует финансово-кредитную деятельность банка, поскольку свидетельствует о его дальнейшем развитии;
- также, по результатам анализа видно, что наибольшую долю в структуре активов банка ПАО «Сбербанк России» занимает чиста я ссудная задолженность. Это является положительным моментом, так как политика банка направлена на активное размещение своих средств в форме кредитов;
- нормативы ликвидности коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» находятся в оптимальном состоянии, значит, банк может выполнять все свои обязательства за счет своих активов;
- доходность активов коммерческого банка за анализируемый период увеличивается и сохраняет свою положительную динамику.
По результатам анализа нормативы ликвидности соответствуют нормативным значениям, за анализируемый период. Но в 2019 году нормативы снизились по сравнению с 2017 годом, поэтому в данной работе были предложены рекомендации по поддержанию достаточного уровня ликвидности.
Также, по результатам анализа было обнаружено, что активы, взвешенные по уровню кредитного риска, имели тенденцию роста. Исходя из этого, были предложены рекомендации по снижению уровня кредитного риска.
Итак, активы банка являются основными элементами, которые могут приносить банку доход путем проведения активных операций, поэтому банку не обходимо анализировать активы и разрабатывать мероприятия по улучшению качества, доходности активов.
Помощь студентам и аспирантам в выполнении работ от наших партнеров
